Budżet domowy na JDG: ile możesz wypłacić z firmy i ile wydać w domu

Na etacie budżet domowy zaczyna się od pensji, która co miesiąc przychodzi w tej samej kwocie. Na JDG zaczyna się od pytania, ile z konta firmowego jest Twoje. Przy fakturze na 15 000 zł netto, pełnym ZUS-ie i bez kosztów zostaje w 2026 r. średnio 10 070,45 zł na podatku liniowym i 10 705,36 zł na ryczałcie 12%. Reszta salda należy do urzędu skarbowego i ZUS-u, a VAT nie był Twój ani przez jeden dzień. Budżet domu opierasz więc na wypłacie, którą firma udźwignie co miesiąc, a nie na saldzie.

Metoda ma pięć kroków i zrobisz ją w arkuszu. Na końcu jest opis, jak liczy ją AUTOPILOT.

Krok 1. Policz, ile z faktury jest Twoje

Z kwoty na fakturze schodzą cztery rzeczy:

• VAT. Doliczasz go do faktury i oddajesz urzędowi po odjęciu VAT-u z kosztów.
• Składki społeczne ZUS. Stała kwota: 1 926,76 zł miesięcznie przy pełnym ZUS-ie z dobrowolną chorobową, 456,18 zł przy preferencyjnym.
• Składka zdrowotna. Zależy od formy opodatkowania i dochodu, a na ryczałcie od progu rocznego przychodu.
• Podatek dochodowy. Skala, podatek liniowy albo ryczałt.

Przychód netto miesięcznie	Skala podatkowa	Podatek liniowy	Ryczałt 12%
8 000,00 zł	5 097,86 zł	4 576,90 zł	4 537,05 zł
12 000,00 zł	8 243,21 zł	7 759,52 zł	8 063,70 zł
15 000,00 zł	10 013,21 zł	10 070,45 zł	10 705,36 zł
20 000,00 zł	12 963,21 zł	13 922,00 zł	15 107,02 zł
30 000,00 zł	18 863,21 zł	21 586,99 zł	23 254,94 zł

Swój wariant z kosztami, ulgami albo innym ZUS-em policzysz w kalkulatorze B2B, a wzór krok po kroku jest w poradniku Jak obliczyć B2B na rękę.

Krok 2. Zapisz terminy, w których pieniądze wychodzą

Termin, który wypada w sobotę, niedzielę albo święto, przechodzi na najbliższy dzień roboczy. Ryczałt za grudzień albo za ostatni kwartał płacisz do końca lutego. Raz w roku dochodzą jeszcze roczne rozliczenie składki zdrowotnej i podatek z zeznania rocznego.

Krok 3. Znajdź najniższy punkt salda

Na pytanie „ile mogę wypłacić” odpowiada najniższy punkt, do którego saldo zejdzie, zanim przyjdzie następna wpłata od klienta.

Przykład z kwotami umownymi, które pokazują metodę, a nie stawki. Na koncie firmowym masz dziś 40 000 zł, a przed Tobą są:

Dziś możesz wypłacić najwyżej 29 500 zł. Saldo pokazuje 40 000 zł, a na koniec miesiąca będzie 47 950 zł, ale wypłata większa niż 29 500 zł zabierze pieniądze na VAT, zanim klient zapłaci.

Do tego rachunku potrzebujesz czterech list:

1. salda konta firmowego,
2. podatków i składek z terminami z kroku 2,
3. stałych kosztów firmy z datami: leasing, księgowość, subskrypcje,
4. wystawionych faktur z dniem, w którym klient zwykle płaci. Termin z faktury mówi, kiedy powinien.

Krok 4. Ustal stałą wypłatę

Wypłata z JDG nie jest kosztem i nie ma od niej osobnego podatku. PIT płacisz od dochodu firmy bez względu na to, ile przelejesz na konto prywatne. Możesz więc ustawić ją jak pensję:

1. Weź kwotę na rękę z kroku 1 dla słabszego miesiąca.
2. Sprawdź w kroku 3, czy po wypłacie najniższy punkt salda zostaje nad zerem z zapasem.
3. Przelewaj tę samą kwotę tego samego dnia miesiąca.

Nadwyżka zostaje w firmie na słabsze miesiące, roczne rozliczenie składki zdrowotnej i dopłatę PIT.

Krok 5. Zbuduj budżet domu od wypłaty

• Stałe wydatki domu wypisz z datami: czynsz albo rata, media, ubezpieczenia, subskrypcje.
• Zmienne wydatki zaplanuj z historii. Średnia z dwunastu miesięcy na kategorię (jedzenie, transport, dzieci) jest lepszym planem niż kwota z głowy.
• Wydatki raz w roku wpisz w miesiąc, w którym wypadają: ubezpieczenie auta, wakacje, święta.
• Co miesiąc porównaj plan z wykonaniem i wypłatę z sumą wydatków domu. Miesiąc, w którym dom potrzebuje więcej, niż daje wypłata, widać wtedy z wyprzedzeniem.

Dwie rzeczy psują taki budżet najczęściej. Pierwsza to planowanie domu od najlepszego miesiąca firmy. Druga to prywatne zakupy płacone z konta firmowego: są wypłatą, a nie kosztem firmy, więc wpisz je do budżetu domu.

Jak liczy to AUTOPILOT

• Kroki 1 i 2. PIT, ZUS, składkę zdrowotną i VAT liczy z faktur pobieranych z KSeF, razem z terminami: Podatki PIT, ZUS i VAT.
• Krok 3. Kafel „Możesz dziś ruszyć” pokazuje najniższe prognozowane saldo kont firmowych z dniem, w którym wypada: Dashboard.
• Kroki 4 i 5. Plan firmy i budżet domu stoją na jednym arkuszu roku, a wiersz „Firma → dom” zestawia planowaną wypłatę z wydatkami domu: Budżet — firma i dom.
• Stałe wydatki firmy i domu znajduje w wyciągach i fakturach: Stałe płatności.
• W rozmowie. Te same liczby dostaniesz w Claude albo ChatGPT: Claude i ChatGPT.

AUTOPILOT nie łączy się z bankiem. Operacje wchodzą z wyciągów, które wgrywasz sam, a faktury z KSeF. Komu taki sposób pracy nie pasuje, opisuje poradnik Dla kogo jest AUTOPILOT.